[Penjelasan Menu] Modul Perencanaan Kas/Renkas - Knowledgebase / Online Monitoring SPAN - HAI DJPb

[Penjelasan Menu] Modul Perencanaan Kas/Renkas

Authors list

Latar Belakang

Perencanaan kas merupakan instrumen penting dalam rangka penerapan best practices pengelolaan/manajemen kas untuk mengidentifikasi kebutuhan kas dimasa-masa yang akan datang, sehingga kepastian untuk penyediaan kas sesuai kebutuhan dan penggunaan/optimalisasi kas dapat terwujud.

Dasar Hukum

Sesuai dengan PMK nomor 277/PMK.05/2014 tentang Rencana Penarikan Dana, Rencana Penerimaan Dana, dan Perencanaan Kas, satker wajib menyampaikan RPD Harian atas rencana pengajuan setiap SPM yang nilainya masuk dalam kriteria transaksi besar.

Dispensasi

KPPN dapat menerima pengajuan SPM yang nilainya masuk dalam kriteria transaksi besar namun tidak disertai penyampaian RPD Harian sebelumnya, dengan kriteria :

  • Penanggulangan Bencana Alam;
  • Penanggulangan Kerusuhan Sosial dan/atau Terorisme;
  • Operasi militer dan/atau Intelejen;
  • Kegiatan Kepresidenan; atau
  • Transaksi mendesak lainnya yang disetujui Kepala KPPN.

Deviasi pada Satker

Deviasi = ((|Rencana-Realisasi|)/Rencana)x 100%

 

Deviasi pada Satker

  1. Deviasi RPD Harian Per Jenis Belanja: dihitung dari deviasi per jenis belanja pada tanggal tertentu
  2. Deviasi RPD Harian Satker: dihitung dari total deviasi pada tanggal tertentu dibagi jumlah jenis belanja yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut
  3. Rata-rata Deviasi RPD Harian Bulanan: dihitung dari total deviasi RPD Harian Satker dalam 1 bulan tertentu dibagi jumlah hari/tanggal yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut

Contoh: Deviasi pada Satker

Satker 527010 pada KPPN 019 di Kanwil 11 melakukan pencairan dana sbb:

MAK

Tanggal RPD

Jumlah RPD

Tanggal SP2D

Jumlah SP2D

51

03-05-16

12.098.903.892

03-05-16

12.098.903.892

52

03-05-16

4.000.000.000

03-05-16

3.980.000.000

52

04-05-16

2.500.000.000

04-05-16

2.500.000.000

53

04-05-16

7.000.000.000

04-05-16

6.890.000.000

52

05-05-16

1.500.000.000

05-05-16

1.500.000.000

Maka deviasi Satker tersebut:

MAK

Tanggal RPD

Jumlah RPD

Tanggal SP2D

Jumlah SP2D

Deviasi per akun per hari

Deviasi Harian

51

03-05-16

   12,098,903,892

03-05-16

        12,098,903,892

0.00%

0.25%

52

03-05-16

     4,000,000,000

03-05-16

          3,980,000,000

0.50%

52

04-05-16

     2,500,000,000

04-05-16

          2,500,000,000

0.00%

0.80%

53

04-05-16

     7,000,000,000

04-05-16

          6,890,000,000

1.60%

52

05-05-16

     1,500,000,000

05-05-16

          1,500,000,000

0.00%

0.00%

Deviasi pada KPPN

  1. Deviasi RPD Harian Satker: diambil dari hasil perhitungan deviasi RPD Harian per satker (lihat perhitungan deviasi pada sebelumnya)
  2. Deviasi RPD Harian KPPN: dihitung dari total deviasi pada tanggal tertentu dibagi jumlah satker yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut
  3. Rata-rata Deviasi RPD Harian Bulanan: dihitung dari total deviasi RPD Harian KPPN dalam 1 bulan tertentu dibagi jumlah hari/tanggal yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut

Contoh: Deviasi pada KPPN

Di KPPN 019, selain satker 527010 diatas, ada juga satker 527027 dan 527048 dengan deviasi harian sbb:

Satker

03-05-16

04-05-16

05-05-16

06-05-16

527010

0.25%

0.80%

0.00%

-

527027

1.25%

0.20%

-

-

527048

4.50%

-

7.00%

-

Maka deviasi kppn sbb:

Satker

03-05-16

04-05-16

05-05-16

06-05-16

Deviasi Bulanan

527010

0.25%

0.80%

0.00%

-

0.35%

527027

1.25%

0.20%

-

-

0.73%

527048

4.50%

-

7.00%

-

5.75%

Deviasi KPPN

2.00%

0.50%

3.50%

-

2.00%

Perhitungan Deviasi RPD Harian Kanwil:

Langkah-langkah perhitungan :

  1. Deviasi RPD Harian KPPN: diambil dari hasil perhitungan deviasi RPD Harian per KPPN (lihat perhitungan deviasi pada KPPN diatas)
  2. Deviasi RPD Harian Kanwil:dihitung dari total deviasi pada tanggal tertentu dibagi jumlah KPPN yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut
  3. Rata-rata Deviasi RPD Harian Bulanan: dihitung dari total deviasi RPD Harian Kanwil dalam 1 bulan tertentu dibagi jumlah hari/tanggal yang menyumbang deviasi pada tanggal tersebut
Helpful Unhelpful

37 of 62 people found this page helpful

Comments (5)

Umawati
Kami akan mengajukan pencairan untuk tanggal awal Januari 2018. Bisakah mengajukan RPD tahun ini untuk pencairan tahun depan?
Agent 006
Yth.

Silahkan mengajukan RPD

Terima kasih
Agus Okalaksana Sadikin, S.Si., M.T., M.A.
mohon diupdate dengan aturan baru
Agent 015
Yth Agus Okalaksana Sadikin, S.Si., M.T., M.A.

Masukan anda akan kami sampaikan ke pengembang aplikasi

terimakasih
hardi
saya membuat RPD renkas harian dalam aplikasi sakti per tanggal 23 (hari kerja) dan telah di setujui oleh KPPN, jika saya mengantar spm pada tanggal 25 (hari kerja) apakah masih bisa dimasukkan atau tidak?

Add a comment

Please log in or register to submit a comment.

Need a password reminder?